行	凭证	摘要	科目	科目	辅助		借方			贷方
	号	号		代码	名称	科目	数量	单价	金额	数量	单价	金额
	1	1	提现	1001	现金				30,000.00
	2			1002	银行存款	工行江都支行						30,000.00
	3	2	购入350瓶茅台飞天500ml	2171001001	应交税金  应交增值税  进项税额				43,226.50
	4			1243	库存商品	茅台飞天500ml	350	726.4957	254,273.50
	5			2121	应付帐款	茅台股份有限公司						97,500.00
	6			1002	银行存款	工行江都支行						200,000.00
	7	3	再购600瓶茅台飞天500ml	2171001001	应交税金  应交增值税  进项税额				78,824.79
	8			1243	库存商品	茅台飞天500ml	600	772.7920	463,675.21
	9			2121	应付帐款	茅台股份有限公司						42,500.00
	10			1002	银行存款	工行江都支行						500,000.00
	11	4	购入200瓶茅台15年陈酒	2171001001	应交税金  应交增值税  进项税额				130,769.23
	12			1243	库存商品	茅台15年陈酒	200	3,846.1538	769,230.77
	13			1002	银行存款	工行江都支行						900,000.00
	14	5	购入300瓶五粮液	2171001001	应交税金  应交增值税  进项税额				76,282.05
	15			1243	库存商品	五粮液	300	1,495.7265	448,717.95
	16			2121	应付帐款	五粮液集团						25,000.00
	17			1002	银行存款	工行江都支行						500,000.00
	18	6	售出500瓶茅台飞天500ml	1131	应收帐款	国营硕鼠公司			90,000.00
	19			1002	银行存款	工行湖才支行			650,000.00
	20			2171001006	应交税金  应交增值税  销项税额							107,521.37
	21			5101	主营业务收入	茅台飞天500ml				600	1,054.1310	632,478.63
	22	7	售出280瓶五粮液	1131	应收帐款	国营蛀虫公司			58,400.00
	23			1002	银行存款	工行江都支行			580,000.00
	24			2171001006	应交税金  应交增值税  销项税额							92,758.97
	25			5101	主营业务收入	五粮液				280	1,948.7180	545,641.03
	26	8	售出170瓶茅台15年陈酒	1131	应收帐款	反贪局			26,600.00
	27			1002	银行存款	工行江都支行			990,000.00
	28			2171001006	应交税金  应交增值税  销项税额							147,711.11
	29			5101	主营业务收入	茅台15年陈酒				170	5,111.1111	868,888.89
	30	9	归还茅台公司购货款	2121	应付帐款	茅台股份有限公司			100,000.00
	31			1002	银行存款	工行湖才支行						100,000.00
	32	10	支付员工工资	5502001	管理费用  管理人员工资	采购部			4,500.00
	33			5502001	管理费用  管理人员工资	财务部			4,500.00
	34			5502001	管理费用  管理人员工资	公关部			10,000.00
	35			5502001	管理费用  管理人员工资	销售部			15,000.00
	36			1002	银行存款	工行江都支行						34,000.00
	37	11	支付办公费	5502006	管理费用  办公费	采购部			200.00
	38			5502006	管理费用  办公费	公关部			350.00
	39			5502006	管理费用  办公费	财务部			450.00
	40			5502006	管理费用  办公费	销售部			600.00
	41			1001	现金							1,600.00
	42	12	招待食品监督局一行3人	5502014	管理费用  业务招待费	公关部			35,000.00
	43			1002	银行存款	工行湖才支行						35,000.00
	44	13	食物中毒员工医药费（吃到双汇火腿肠）	5502002	管理费用  管理人员福利费	销售部			3,000.00
	45			1001	现金							3,000.00
	46	14	员工居处遭强拆，慰问费	5502027	管理费用  其它	采购部			1,000.00
	47			1001	现金							1,000.00
	48	15	赴香港购奶粉作为员工福利	5502002	管理费用  管理人员福利费	财务部			500.00
	49			5502002	管理费用  管理人员福利费	采购部			500.00
	50			5502002	管理费用  管理人员福利费	公关部			1,000.00
	51			5502002	管理费用  管理人员福利费	销售部			1,500.00
	52			1001	现金							3,500.00
	53	16	收银行存款利息	5503001	财务费用  利息支出（减收入）				-230.55
	54			1002	银行存款	工行江都支行			230.55
	55	17	上交增值税	2171001002	应交税金  应交增值税  已交税金				10,000.00
	56			1002	银行存款	工行江都支行						10,000.00
	57	18	计算三税	5402	主营业务税金及附加				900.00
	58		地方教育费附加	2176	其他应交款							100.00
	59		教育费附加	2176	其他应交款							300.00
	60			2171008	应交税金  应交城市维护建设税							500.00
	61	19	结转本月销售商品成本	5401	主营业务成本				1,450,517.32
	62			1243	库存商品	茅台飞天500ml				500	755.7355	377,867.75
	63			1243	库存商品	五粮液				280	1,495.7265	418,803.42
	64			1243	库存商品	茅台15年陈酒				170	3,846.1538	653,846.15
	65	20	计算所得税517721.78*25％	5701	所得税				129,430.45
	66			2171006	应交税金  应交所得税							129,430.45
	67	21	期末结转收入	5101	主营业务收入	五粮液	280	1,948.7180	545,641.03
	68		（本笔由软件自动完成）	5101	主营业务收入	茅台飞天500ml	600	1,054.1310	632,478.63
	69			5101	主营业务收入	茅台15年陈酒	170	5,111.1111	868,888.89
	70			3131	本年利润							2,047,008.55
	71	22	期末结转成本	3131	本年利润				1,451,417.32
	72		（本笔由软件自动完成）	5402	主营业务税金及附加							900.00
	73			5401	主营业务成本							1,450,517.32
	74	23	期末结转费用	5503001	财务费用  利息支出（减收入）							-230.55
	75		（本笔由软件自动完成）	3131	本年利润				207,299.90
	76			5502006	管理费用  办公费	采购部						200.00
	77			5502006	管理费用  办公费	公关部						350.00
	78			5502006	管理费用  办公费	财务部						450.00
	79			5502002	管理费用  管理人员福利费	采购部						500.00
	80			5502002	管理费用  管理人员福利费	财务部						500.00
	81			5502006	管理费用  办公费	销售部						600.00
	82			5502002	管理费用  管理人员福利费	公关部						1,000.00
	83			5502027	管理费用  其它	采购部						1,000.00
	84			5502001	管理费用  管理人员工资	采购部						4,500.00
	85			5502001	管理费用  管理人员工资	财务部						4,500.00
	86			5502002	管理费用  管理人员福利费	销售部						4,500.00
	87			5502001	管理费用  管理人员工资	公关部						10,000.00
	88			5502001	管理费用  管理人员工资	销售部						15,000.00
	89			5502014	管理费用  业务招待费	公关部						35,000.00
	90			5701	所得税							129,430.45
	91	24	期末结转利润	3131	本年利润				388,291.33
	92		（本笔由软件自动完成）	3141015	利润分配  未分配利润							388,291.33